Nos centramos en la planificación patrimonial, sucesiones, administración de fideicomisos, derecho de ancianos, protección de activos, y ayudar a las familias de la Florida proteger lo que más importa con la transparencia de tarifa plana siempre que sea posible y conveniente virtual o en la oficina de citas.

Sí. Nos reunimos regularmente por teléfono o vídeo con clientes de todo Florida. Revisaremos sus objetivos, esbozaremos los documentos recomendados o los próximos pasos, y proporcionaremos precios claros antes de comenzar cualquier trabajo.

La opción más segura suele ser caja fuerte bancaria (protección contra incendios, robos y pérdidas). Si elige esta opción, nombre a una persona de confianza (por ejemplo, un representante personal o un fideicomisario) como cotitular para tener acceso a ella tras el fallecimiento. Otras opciones:

• Almacenamiento de abogados: No conservamos los originales por motivos de riesgo de catástrofe y continuidad.
• A salvo en casa: Aceptable si atornillado; de lo contrario, los ladrones podrían llevarse toda la caja fuerte.
• Método de congelación: Algunos guardan los originales en una bolsa hermética en el fondo de un congelador. Los congeladores están bien aislados, son pesados y resisten incendios, huracanes y tornados.

Guarda copias digitales como referencia, pero recuerda: el tribunal se basa en el.

Si se nombra a un cotitular, éste puede recuperarlo directamente. Sin un cotitular, puede ser necesaria una orden judicial para abrir la caja y entregar el testamento al tribunal. Esa vía lleva más tiempo y conlleva trámites y tasas judiciales.

Depende de la intimidad y de la dinámica familiar:

• Mantener en privado si las distribuciones son desiguales, la confianza es un problema o prefieres la confidencialidad.
• Compartir copias Si la comunicación es abierta y las partes son iguales, se reduce la confusión posterior.

Si actualiza su testamento o fideicomiso, sustituir copias anteriores para evitar conflictos sobre qué versión rige.

Para 2025, la exclusión anual es $19.000 por beneficiario (las parejas casadas pueden dar $38,000). Los regalos más grandes utilizan parte de su $13,990,000 exención vitalicia. Pagos de matrícula y gastos médicos efectuados directamente al proveedor no cuentan para el límite anual. Las donaciones superiores al importe anual suelen requerir una declaración del impuesto sobre donaciones (formulario 709) antes del 15 de abril del año siguiente. Considere la posibilidad de crear fideicomisos para donaciones de mayor cuantía, a fin de añadir control y protección.

Los 529 permiten crecimiento y reintegros libres de impuestos para gastos de educación cualificados. Las aportaciones dan derecho a la exclusión anual y pueden “5 años”(optar por considerar que una donación cuantiosa se realiza de forma uniforme a lo largo de cinco años). Los fondos suelen fuera de su patrimonio imponible, y puede nombrar a un propietario sucesor. Contrapartidas: usted elige una cartera (no valores individuales), y retiradas no cualificadas incurrir en el impuesto sobre la renta de las ganancias más una multa de 10%.

Ventajas:

• Evita la sucesión: Administración posterior al fallecimiento sin problemas cuando los activos están debidamente titulados en el fideicomiso.
• Privacidad: A diferencia del inventario público de un testamento, los activos/valores fiduciarios siguen siendo privados.
• Planificación de la incapacidad: Un fideicomisario sucesor puede gestionar las finanzas; menos problemas de aceptación que algunos POA.
• Menos retos: Los fideicomisos pueden ser más difíciles de impugnar que los testamentos.
• Propiedad fuera del estado: La titularidad en fideicomiso puede evitar la sucesión accesoria en otros estados.

Inconvenientes:

• La creación/financiación lleva tiempo; hay que titular los activos al fideicomiso y mantenerlo.
• Más complejo que un simple testamento; revocarlo/deshacerlo después puede ser tedioso.
• No elimina el trabajo para las herencias imponibles (valoraciones, declaraciones, etc.).
• La falta de un solo bien puede requerir la legalización del testamento.

Los fideicomisarios de Florida deben presentar una Aviso de fideicomiso con el tribunal tras el fallecimiento y, en casos limitados, puede pagar los gastos de la herencia/acreedores.

A Fideicomiso en vida es un acuerdo revocable, en vida, para la propiedad/administración (a menudo para evitar la sucesión y planificar en caso de incapacidad). A Bypass Fiduciario suele ser un irrevocable fideicomiso creado en el momento del fallecimiento (mediante testamento o fideicomiso en vida) para preservar las exenciones del impuesto de sucesiones y proteger los activos (acreedores, divorcios) al tiempo que permite al cónyuge fallecido dirigir la distribución final. En el caso de las parejas con grandes patrimonios, puede proteger eficazmente dos exenciones.

Si es titular de una póliza, el la prestación por defunción puede incluirse en su patrimonio imponible. Un ILIT puede conservar los ingresos fuera de su patrimonio, proporcionar protección a los acreedores y permitir transferencias a largo plazo y fiscalmente eficientes mediante fideicomisos vitalicios para hijos/nietos (a menudo con “HEMS”(normas de salud, educación, mantenimiento, apoyo). También añade control sobre los plazos y el uso de los fondos.

Las donaciones a cuentas de custodia son irrevocable. No puede recuperar los fondos, pero puede reubicar activos (por ejemplo, una participación en una sociedad comanditaria) para límite derechos sin perder valor. Esto añade complejidad y posibles retos. Un enfoque práctico es la comunicación proactiva y la planificación estructurada para que el niño permita una gestión continuada.

No sería incorrecto devolverle fondos a usted mismo. En su lugar, utilice la cuenta para los gastos legítimos del niño (programas de educación en el extranjero, un vehículo razonable, etc.) para que sus fondos personales se conserven mientras la cuenta beneficia al niño como estaba previsto.

Al fallecer, la mayoría de los activos apreciados reciben una nueva base igual al valor justo de mercado en la fecha del fallecimiento (o valoración alternativa, si se utiliza para herencias sujetas a impuestos). Esto puede reducir sustancialmente las plusvalías si los herederos venden más tarde. La donación de bienes muy apreciados poco antes del fallecimiento puede no producir un incremento si el difunto fallece en el plazo de un año a partir de la donación y el activo vuelve al donante original.

Por lo general, no debe pagar impuestos hasta que venda. Su base es el valor en la fecha de fallecimiento (técnicamente, la media del máximo y mínimo del día). Una venta en el plazo de un año produce ganancias/pérdidas a corto plazo; después de un año, a largo plazo. Patrimonios de más de $13,990,000 (2025) también pueden tener obligaciones de declaración separadas, coordínese con su contador público.

A Testamento vital establece sus deseos sobre el tratamiento para prolongar la vida en situaciones terminales o irreversibles. A Designación de un sustituto para la asistencia sanitaria nombra a un agente para que tome decisiones médicas acordes con sus deseos en caso de que usted no pueda hacerlo. Suelen combinarse para mayor claridad y facilidad de uso.

Puede haber solapamientos. La decisión de un agente en virtud de un sustituto para la asistencia sanitaria puede afectar a las medidas de mantenimiento de la vida antes de que se aplique técnicamente su testamento vital. Unas instrucciones claras y una buena selección del sustituto reducen los conflictos y garantizan que se respeten sus preferencias.

Activos con beneficiarios designados (seguros de vida, cuentas IRA/401(k)s, rentas vitalicias), POD/TOD cuentas, y debidamente titulado cuentas conjuntas con derecho de supervivencia pasan al margen del testamento. Los bienes fideicomitidos pasan al fideicomiso. Los bienes únicamente a nombre del difunto (por ejemplo, bienes inmuebles, cuentas bancarias a nombre del difunto) suelen requerir una legalización.

La sucesión sólo es necesaria para retirar bienes que no se transfieren de otra forma. Esto es independiente de umbrales de declaración del impuesto federal sobre el patrimonio (2025: $13.990.000). Los ingresos procedentes de seguros se incluyen en el cálculo de ese umbral impositivo si el difunto propiedad la póliza. Le orientaremos sobre si se aplica la administración sumaria o la sucesión formal.